长沙农村商业银行股份有限公司关于变更会计师事务所的公告

重要提示：长沙农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会及全体董事保证本公告所记载信息不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、变更情况

（一）新聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）。

（二）原聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所（以下简称“天健湖南所”）。

（三）变更会计师事务所的原因：截至本公告披露日，天健湖南所已连续7年为本行提供审计服务，均出具了标准无保留意见的审计报告。天健湖南所履行了审计机构应尽职责，从专业角度维护了本行及股东的合法权益。根据中华人民共和国财政部《国有金融企业选聘会计师事务所管理办法》（财金〔2020〕6号）相关规定，本行进行会计师事务所更换。

二、新聘任会计师事务所的基本情况

立信由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。截至2022年末，立信拥有合伙人267名、注册会计师2392名、从业人员总数10620名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师674名。立信2022年业务收入（未经审计）45.23亿元，其中审计业务收入34.29亿元，证券业务收入15.65亿元。2022年度立信为646家上市公司提供年报审计服务，审计收费7.19亿元，同行业上市公司审计客户2家。截至2022年末，立信已提取职业风险基金1.61亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

三、变更会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会讨论情况。2023年3月29日，本行董事会审计委员会召开会议并讨论了《长沙农村商业银行股份有限公司关于聘请会计师事务所的议案》，审计委员会认为：立信具备较好的专业胜任能力和独立性，能够按照上市公司标准为本行提供年报定期审计服务并出具管理意见，审计委员会同意该议案并提交董事会审议。

（二）独立董事的独立意见。本行独立董事对聘请立信为本行2023年度财务报告法定审计项目会计师事务所发表独立意见：选聘事项通过了公开招标，立信以第一名中标，拟提交董事会和股东大会审议，符合选聘程序；立信在业务规模、执业质量和社会形象等方面居于国内领先地位，具备证券期货相关业务从业资格，具有较高的专业水平及较强的社会公信力，能够按照上市公司的标准对本行财务报表进行审计并出具管理建议，具备执业资质和专业胜任能力。立信与本行无关联关系，无任何需要公开说明的事项，能够客观、独立地对本行开展审计工作，具备独立性。

（三）董事会审议情况。本行于2023年3月30日召开第二届董事会第十三次会议，审议通过了《长沙农村商业银行股份有限公司关于聘请会计师事务所的议案》，同意聘请立信为本行2023年度财务报告法定审计项目会计师事务所，并同意将该议案提交本行股东大会审议。

（四）股东大会审议情况。本行2023年4月28日召开的2022年年度股东大会审议通过了《长沙农村商业银行股份有限公司关于聘请会计师事务所的议案》，同意聘请立信为本行2023年度财务报告法定审计项目会计师事务所。